Изменение правил EPFO: Повышение лимита зарплаты для обязательного участия в EPF

Центральное правительство Индии объявило о значительном изменении для работников частного сектора. Минимальный порог заработной платы, который является обязательным для пенсионных отчислений, был повышен с 15 000 до 25 000 рупий.

По данным правительства, это изменение сделает обязательными пенсионные отчисления для 51 миллиона сотрудников, что повлечет за собой прогнозируемую нагрузку на бюджет в размере 11 339 крор рупий. Важно отметить, что взнос на пенсию будет осуществляться не из зарплаты сотрудника, а за счет взносов работодателя.

Работодатели будут вносить 8,33% в пенсионный фонд, а оставшаяся часть будет поступать на счет PF. Таким образом, сотрудники получат выгоду от пенсионных отчислений без уменьшения их фактической заработной платы. Правительство приняло это решение с целью улучшения социального обеспечения сотрудников.

Это новое правило вступило в силу сегодня, 17 сентября 2026 года. Многие работники интересуются, какой размер пенсии они могут ожидать, если их базовая зарплата плюс надбавка (Basic + DA) составляет 25 000 рупий.

Существует специальная формула для расчета пенсии в рамках Схемы пособий по инвалидности сотрудников (EPS). Эта формула позволяет приблизительно оценить будущую пенсию на основе вашей зарплаты и стажа работы. Формула выглядит следующим образом: Ежемесячная пенсия = Пенсионная зарплата × Годы пенсионного стажа ÷ 70. Кроме того, при наличии стажа работы 20 лет или более предоставляется дополнительная надбавка в размере двух лет стажа.

Если предположить возраст выхода на пенсию в 58 лет, то при возрасте 25 лет и базовой зарплате плюс надбавка в размере 25 000 рупий, пенсионный стаж составит 33 года, к чему будет добавлена двухлетняя премия. В таком случае, предполагаемая ежемесячная пенсия составит 12 500 рупий. Аналогично, если возраст составляет 30 лет, а Базовая зарплата плюс Надбавка равна 25 000 рупий, пенсионный стаж составит 28 лет с двухлетним бонусом, что дает ожидаемую ежемесячную пенсию в размере 10 714 рупий.

Расчеты демонстрируют: при возрасте 25 лет и пенсионной зарплате 25 000 рупий: 25 000 × 35 ÷ 70 = 12 500 рупий в месяц. При возрасте 30 лет и пенсионной зарплате 25 000 рупий: 25 000 × 30 ÷ 70 = 10 714 рупий в месяц. Эти расчеты действительны при условии, что 25 000 рупий являются вашей пенсионной зарплатой. Фактический расчет EPS учитывает пенсионную зарплату последнего периода и общий стаж работы; ваша пенсия будет рассчитана на основе вышеуказанных расчетов, если оба этих условия соответствуют данному сценарию.

Хотя ежемесячно сумма, получаемая на руки, может быть немного меньше из-за удержаний в Пенсионный фонд (PF), нельзя считать это прямым ущербом для кармана. PF предлагает преимущества, которых нет в схемах RD, FD или SIP. Причина в том, что помимо ваших отчислений, компания также вносит свой вклад, на который начисляются проценты, и эти средства могут быть использованы при возникновении необходимости. Таким образом, PF — это не просто накопления на пенсию, а надежная долгосрочная финансовая защита для работающих людей.

Снижение суммы на руки, но увеличение благосостояния

Часто работающие люди видят в PF лишь уменьшение зарплаты на руки. Однако картина совершенно иная. Сумма, удержанная из вашей зарплаты, накапливается на вашем личном счете PF, и компания также делает взнос. Поэтому следует рассматривать это не как расход или вычет, а как регулярное формирование сбережений, которое происходит без вашего прямого участия. Важно отметить, что здесь также действует эффект сложного процента в течение длительного времени.

Пример взносов: если удержано ₹3,600, компания добавит ₹3,600

Предположим, ваша базовая зарплата составляет ₹30 000. 12% от этой суммы, то есть ₹3 600, ежемесячно поступают в PF сотрудника. Компания также вносит свой вклад в размере 12%, то есть ₹3 600. Тем не менее, весь этот 12%-й вклад компании не идет в EPF; 8,33% направляется в Схему пенсионного обеспечения сотрудника (EPS), а остальная часть — в EPF. Некоторые компании также удерживают свою долю взноса в PF непосредственно из зарплаты сотрудника.

Многим сотрудникам кажется, что 8,33% от вклада компании, предназначенный для пенсии (EPS), также вычитается из их зарплаты. Это не так. Часть взноса компании действительно идет в EPS. Согласно правилам, компания не может вычитать свою долю взноса из зарплаты сотрудника отдельно. Если сотрудник считает, что из его заработной платы ошибочно вычитаются дополнительные взносы в PF или на пенсию, ему следует проверить свою расчетную ведомость и записи PF.

Таким образом, ежемесячно на вашем счету в Фонде социального обеспечения сотрудников формируется общий вклад до ₹7 200. Если предположить, что базовая зарплата не увеличится в течение 30 лет, только основной вклад составит около ₹25,92 лакха, без учета процентов, начисляемых на PF. Это означает, что небольшие ежемесячные удержания могут превратиться в крупную сумму в долгосрочной перспективе.

Выгода от процентов по PF и налоговые льготы

На средства, размещенные в EPF, ежегодно начисляются проценты. Согласно установленным правилам, доход от процентов по PF также дает налоговые преимущества. Кроме того, в рамках старой налоговой системы соответствующие сотрудники могут воспользоваться налоговым освобождением до ₹1,5 лакха на свои взносы в соответствии с разделом 80C. Следовательно, PF — это не только средство накопления денег, но и инструмент для экономии налогов и создания долгосрочного капитала.

Безопасность для семьи с PF

Особенность PF не ограничивается только сбережениями и пенсией. Члены, связанные с Фондом социального обеспечения сотрудников, могут получить страховое покрытие до ₹7 лакха в соответствии с EDLI (Employee Deposit Linked Insurance) в зависимости от их права. В случае смерти работника семья может получить выгоду от таких программ, как EDLI и EPS, согласно установленным правилам. Таким образом, система, связанная с PF, обеспечивает финансовую безопасность не только самому работнику, но и его семье. Более того, закон EPF предоставляет юридическую защиту средств PF. Согласно разделу 10 Закона EPF, средства PF защищены от конфискации для погашения долгов или обязательств в обычных обстоятельствах.